Продаются процессоры Штрих-ФР-К под ЕГАИС

Ошибочно зафиксирована оплата по банковской карте.

Уж не знаю почему, но именно эта неделя была богата на звонки по одному вопросу, что делать, если при оплате по безналичному расчету, чек по ККМ был проведен за наличный расчет. Проблема, которая ставит в тупик оператора ККМ, вынуждая его делать логически неоправданные действия и на простой проблеме создавать действительно серьезные проблемы. Ответ на этот вопрос, желательно получить заранее, в ИФНС по месту регистрации ККМ, мы же попробуем провести логическую цепочку, для понимания сути вопроса.

 

Для начала немного теории.

Рассмотрим проведение безналичного расчета на примере ККМ Штрих-Комбо-ФР-К.

 Реальный Z отчет (суточный отчет с гашением) при проведении операции безналичного расчета

Рис. 1. Реальный Z отчет (суточный отчет с гашением) при проведении операции безналичного расчета

Как видно из приведенного примера общая выручка за день 40 000 руб. 00 коп, из них за наличный расчет 30 000 руб. 00 коп. и по безналичному расчету 10 000 руб. 00 коп.

 

ФП.

Как информация из чека закрытия смены сохраняется в фискальной памяти (ФП)? В фискальной памяти хранится следующая информация:

Образец фискального отчета.

Рис. 2. Образец фискального отчета.

К сожалению примера, к рассматриваемому Z отчету нет фискального отчета, приведем фискальный отчет для образца на сумму 9733 руб. 10 коп., но данные  будем отображать для нашего Z отчета.

Номер смены (номер Z отчета) – 0010 (в примере 0942)

дата – 25.05.13 (в примере 29.06.13)

сумма – 40 000 руб. 00 коп (в примере 9733 руб. 10 коп.)

И служебная информация, Дата активизации ЭКЛЗ, Номер ЭКЛЗ, Дата фискализации (перегистрации), Номер перегистрации, данные о предыдущих Фискализациях, данные о предыдущих Активизациях.

 Как можно увидеть, в блоке ФП данные о закрытии смены сохраняются общей суммой - без разделения на наличный и безналичный расчет. Отсюда простой вывод - фискальная память не хранит данные о типах оплат.

 

ЭКЛЗ.

Как информация из чека закрытия смены сохраняется в ЭКЛЗ? В ЭКЛЗ сохраняется следующая информация:

Образец отчета из ЭКЛЗ (тип отчета - Контрольная лента).

Рис. 3. Образец отчета из ЭКЛЗ (тип отчета - Контрольная лента).

К сожалению примера, к рассматриваемому Z отчету нет отчета из ЭКЛЗ, приведем контрольную ленту для образца на сумму 9733 руб. 10 коп., но данные  будем отображать для нашего Z отчета.

 

Номер смены (номер Z отчета) – 0010 (в примере 0942)

Дата и время – 25.05.13    14:06 (в примере 29.06.13   12:14)

сумма – 40 000 руб. 00 коп (в примере 9733 руб. 10 коп.)

сумма продаж – 40 000 руб. 00 коп (в примере 9733 руб. 10 коп.)

возврат продаж – 0 руб. 00 коп (в примере 0 руб. 00 коп.)

сумма покупок – 0 руб. 00 коп (в примере 0 руб. 00 коп.)

возврат покупок – 0 руб. 00 коп (в примере 0 руб. 00 коп.)

служебная информация – модель ККМ, заводской номер ККМ, ЭКЛЗ регистрационный номер, КПК, №КПК, № оператора

 Как можно увидеть, в блоке ЭКЛЗ данные о закрытии смены сохраняются общей суммой, хоть и в более расширенном формате, но так, же без разделения на наличный и безналичный расчет. Отсюда простой вывод – Блок ЭКЛЗ не хранит данные о типах оплат.

 

Выводы.

Возникает резонный вопрос, если блок ЭКЛЗ и блок фискальной памяти не хранят данные по типам оплат, тогда зачем вообще эти данные выделяются в чеке закрытия смены (Z-отчете)? Ответ очевиден - для контроля и для удобства.

Контроль – при закрытии смены необходимо проконтролировать сумму проведенную по банковскому терминалу за день. Как это сделать? Тут на помощь приходит Z-отчет, в нем отображена сумма по проведенная безналичному расчету – сравниваем два документа: Z- отчет и сверка итогов из банковского терминала. В случае расхождения – ищем причину образовавшейся разницы.

Удобство – при заполнении книги кассира именно строка – «Банк. картой» позволяет быстро заполнить нужные графы. А переданный в бухгалтерию Z отчет, позволяет опытному бухгалтеру быстро понять, сколько денег необходимо проинкассировать, для исключения превышения лимита кассы.

Важный вывод. Разделение по типам оплат можно увидеть только на Z-отчете (никакой другой документ из ККМ не позволяет узнать по каким типам оплат были проведены суммы) поэтому важно хранить данный документ для последующего контроля потоков денежных средств.

 

Заключение.

Итак, если оператор ККМ провел ошибочные действия и провел оплату не по тому виду платежа, то есть при оплате банковской карточке ошибочно провел оплату за наличный расчет.

1.Не надо делать возвратов, отмен и прочих панических действий. Достаточно правильно оформить в книге кассира оплату по безналичному расчету в графе 12 и 13, а также заполнить графу 11 не по Z отчету, а по истинной выручке.

2.Выполния пункт 1 Вы вольно или невольно вводите в заблуждение бухгалтерию. В связи с этим оператор ККМ должен в устной форме уведомить бухгалтерию о произошедшей ошибке -  день в день, или на следующий день. Но не надо думать, что в бухгалтерии сидят люди, которые помнят, что было 5 лет назад у оператора ККМ Ивановой. Поэтому к Z отчету подкалывается объяснительная с указанием причин ошибочных действий, и пояснением, как сумма должна быть разбита по типам оплат на самом деле.

Важно. Данный материал носит рекомендательный характер и не является точным руководством к действию. В материале описан механизм и суть - в общем случае. Как правильно фиксировать ошибочные действия при неправильном проведении типа оплат Вы можете узнать в ИФНС по месту регистрации ККМ.